google-news-img

Налоговое управление, Chainalysis отслеживают прибыль от биткойнов в размере $4 млн. в рамках дела об уклонении от уплаты налогов с помощью криптовалют

Налоговая служба США (IRS) вынесла свой первый обвинительный приговор за уклонение от уплаты налогов с криптовалют, направленный исключительно на криптовалютные транзакции.

Житель Техаса Фрэнк Ричард Алгрен III был приговорен к двум годам тюремного заключения и возмещению ущерба в размере $1 095 031.

Дело, поддержанное инструментами анализа блокчейна Chainalysis, показало, как Альгрен скрыл более $4 млн. выручки от продажи Биткойнов (BTC).

- Advertisement -

В период с 2017 по 2019 год он подавал ложные налоговые декларации и использовал различные методы для сокрытия прироста капитала.

Расследование выявило многочисленные налоговые нарушения, включая покупку Ольгреном резиденции в Парк-Сити, штат Юта, с использованием незарегистрированных криптовалютных доходов и намеренное раздувание цен на покупку Биткойнов для снижения обязательств по налогу на прирост капитала.

По словам Люси Тан, исполняющей обязанности специального агента, отвечающего за уголовные расследования Налоговой службы, Хьюстонский полевой офис, это дело стало поворотным моментом.

- Advertisement -

Цепной анализ выявил специфические закономерности уклонения от уплаты налогов

Расследование Налогового управления показало, что Альгрен пытался скрыть криптовалютные транзакции с помощью множества методов.

Работая с Chainalysis, следователи проследили движение Биткойнов через различные кошельки и выявили конкретные схемы уклонения от уплаты налогов.

В 2015 году Альгрен приобрел примерно 1 366 BTC, когда пиковая цена Биткойна достигла $495,56. К 2017 году он продал 640 BTC по цене около $5 807,53 за единицу, выручив $3,7 млн.

Инструменты Chainalysis отобразили несколько ключевых методов уклонения, использованных Альгреном. В их число входило использование сервисов обмена криптовалют для конвертации более 100 BTC в вилочных средствах, проведение личных сделок между людьми на сумму около 13 BTC за наличные, а также использование микшеров CoinJoin и кошелька Wasabi Wallet для сокрытия следов транзакций.

Кроме того, расследование обнаружило доказательства преднамеренности действий Альгрена в его записях в блоге в 2014 г., в которых он обсуждал анонимность сети Биткойн и возможности миксера.

Помимо движения цифровых валют, следователи задокументировали и другие стратегии сокрытия.

Альгрен структурировал денежные вклады ниже пороговых значений отчетности, предоставил своему бухгалтеру ложную информацию об операциях, подлежащих отчетности, а также конвертировал около 38 BTC (стоимостью $398 000 на тот момент) в золотые слитки в 2018 году, чтобы хранить ценности вне банковской системы.

Источник: Chainalysis

Налоговое управление работало с Chainalysis для отслеживания данных блокчейна

Дело Альгрена устанавливает ключевые правовые основы для преследования за уклонение от уплаты налогов с криптовалют.

Отдел уголовных расследований IRS сотрудничал с Chainalysis, чтобы собрать записи о транзакциях с нескольких бирж и сопоставить их с данными блокчейна.

Этот случай показывает, как инструменты анализа блокчейна могут преодолеть распространенные методы уклонения от уплаты налогов.

Даже когда Альгрен пытался скрыть транзакции с помощью микшеров и одноранговых сделок, следователи отслеживали движение средств по многочисленным кошелькам.

Это подтвердило временные метки и оценки. Обвинение успешно использовало Chainalysis Reactor для составления карты потоков транзакций от начала до прекращения, создав поддающуюся проверке временную шкалу событий, подлежащих налогообложению.

Этот приговор имеет особый вес, поскольку стоимость криптовалюты достигла исторических максимумов. Теперь у Министерства юстиции и Налогового управления есть проверенный образец для расследования и преследования подобных дел.

Успешное судебное преследование показывает, что, хотя криптовалютные транзакции могут казаться анонимными, сочетание анализа блокчейна и традиционных методов финансовых расследований может эффективно раскрыть схемы уклонения от уплаты налогов.

Что это значит для будущего применения криптовалютных налогов?

Приговор, вынесенный Алгрену, свидетельствует о расширении возможностей Налогового управления по преследованию сложных криптовалютных налоговых нарушений спустя годы после их совершения.

Этот случай служит примером уклонения от уплаты налогов с незаконных доходов, а также нарушений, связанных с легальным получением криптовалюты. Это включает в себя фальсификацию деклараций и манипуляции с расчетами налоговой базы.

Подразделение IRS по уголовным расследованиям, насчитывающее около 2 300 специальных агентов по всему миру, теперь располагает проверенными методами расследования соблюдения налогового законодательства в области криптовалют.

Их партнерство с Chainalysis опирается на предыдущие успехи, включая дело Bitcoin Fog и дело Фелтона, создавая прочную основу для будущих судебных разбирательств.

Disclaimer

The contents of this page are intended for general informational purposes and do not constitute financial, investment, or any other form of advice. Investing in or trading crypto assets carries the risk of financial loss. The forecasted data (also called “price prediction”) on this page are subject to change without notice and are not guaranteed to be accurate.

Our Newsletter

Subscribe to our newsletter to get the latest news and promotions.

Brenda Mary
Brenda Mary
She is a content marketer with interests in emerging niches including Blockchain, cryptocurrency, Esports, Video games, and other tech.