Основные сведения
- Биткойн-ордера стали фигурантами европейского расследования, связанного с уклонением от уплаты налогов.
- Итальянские следователи отследили скрытую прибыль через активность токенов BRC-20.
- Chainalysis предупредил, что блокчейн-пути все еще раскрывают крипто-налоговые схемы.
Итальянские власти расследовали дело об уклонении от уплаты криптовалютных налогов, связанное с токенами Bitcoin Ordinals и BRC-20. Аналитическая фирма Chainalysis сообщила, что подозреваемый предположительно скрыл около $1,1 млн. в результате деятельности по торговле токенами. Расследование появилось на фоне усиления контроля со стороны правительств за незадекларированными доходами от цифровых активов.
Дебаты о налоге на криптовалюту биткоин обострились, потому что регуляторы изо всех сил пытались отследить новую активность блокчейна. Власти Европы и США ужесточили правоприменение после того, как владение криптовалютами стало расширяться быстрее, чем соблюдение требований отчетности. Chainalysis утверждал, что прозрачность блокчейна по-прежнему раскрывает сложные финансовые следы, несмотря на попытки скрыть транзакции.
Дело о налоге на криптовалюту биткойн дошло до итальянских следователей
Chainalysis сообщил, что подразделение экономической и финансовой полиции Италии в Фоджии раскрыло эту схему в ходе финансового расследования. Следователи утверждают, что подозреваемый создавал токены BRC-20 с помощью протокола Ordinals, а затем продавал их на вторичных торговых площадках. Вырученные средства, как утверждается, возвращались на Биткойн-кошельки после многократных переводов.
Этот шаг привлек внимание, поскольку изначально деятельность Ordinals была сосредоточена вокруг коллекционных предметов и спекулятивных запусков токенов. Представленный в 2023 году, протокол позволял разработчикам записывать данные непосредственно на сатоши. Позже BRC-20 появился как экспериментальный стандарт токенов, наложенный на Биткойн.
Следователи утверждают, что подозреваемый неоднократно перерабатывал прибыль в новые надписи. Такая схема якобы усложняла работу по отслеживанию, поскольку активы перемещались через различные структуры кошельков, прежде чем консолидироваться. Chainalysis заявила, что инструменты отслеживания блокчейна позволили реконструировать поток, несмотря на дополнительные слои.
Расследование появилось в то время, когда налоговые органы расширяли системы мониторинга цифровых активов. Мартовское академическое исследование показало, что только от 32% до 56% американских держателей криптовалют сообщили о налогооблагаемых доходах. Отдельные результаты, полученные в Норвегии, показали еще более низкий уровень соблюдения требований во время прошлогоднего цикла отчетности.
Данные блокчейна раскрыли скрытую активность криптовалюты Биткойн
Chainalysis объяснил, что уклонение от налогов на основе блокчейна все еще имеет структурные недостатки. Каждая транзакция остается постоянно записанной, несмотря на попытки фрагментировать историю кошелька. Поэтому следователи полагались на интеллектуальные инструменты блокчейна, чтобы восстановить пути транзакций и выявить связанные между собой организации.
По словам компании, биржи также сыграли свою роль, поскольку многие платформы теперь делятся информацией о клиентах с регулирующими органами. Требования по борьбе с отмыванием денег заставили централизованные биржи вести учет пользователей, привязанный к активности кошельков. Такая структура отчетности уменьшила бреши в анонимности, которыми пользовались во время предыдущих криптоциклов.
Итальянское расследование отражает более широкую тенденцию, характерную для мировых правоохранительных органов. Правительства все чаще выбирают в качестве цели незадекларированные доходы от криптовалют, поскольку дефицит бюджета увеличился после инфляционных потрясений и замедления экономического роста. Таким образом, цифровые активы все чаще становятся объектом внимания агентств по сбору налогов.
В ходе последних расследований власти также более пристально следили за децентрализованной финансовой деятельностью. Chainalysis предупреждал, что преступники все чаще экспериментируют с несгораемыми токенами, надписями на токенах и децентрализованными протоколами, чтобы скрыть налогооблагаемую прибыль. Компания утверждала, что техническая новизна больше не гарантирует практической анонимности.
Налог на криптовалюту Биткойн расширен по всей Европе
Это дело появилось одновременно с другим крупным европейским налоговым преследованием. Bloomberg сообщил, что бывший банкир Macquarie Group Филипп Г. предстал перед Боннским региональным судом в связи со скандалом Cum-Ex в Германии. Прокуроры обвинили бывшего банкира в участии в попытке налогового мошенничества, связанного со структурами торговли дивидендами.
Немецкие следователи утверждали, что более широкая схема извлекала сотни миллионов из государственных налоговых систем через спорные требования о возврате денег. Это дело стало одним из самых заметных в Европе судебных преследований за финансовые преступления с участием профессионалов в области институциональных финансов. Прокуроры все чаще связывают агрессивные налоговые стратегии с трансграничным финансовым инжинирингом.
Такое расширение правоприменительной среды усилило давление на участников криптовалютного рынка. Правительства рассматривали прозрачность блокчейна как инструмент, способный улучшить работу по возврату налогов. Поэтому регулирующие органы расширили рамки отчетности, охватывающие биржи, хранителей и транзакции со стейблкоинами.
Криптоинвесторы также столкнулись с ужесточением обязательств в соответствии с новыми стандартами отчетности Европейского Союза. Несколько юрисдикций подготовили автоматизированные системы обмена данными, предназначенные для отслеживания трансграничного движения цифровых активов. Эти меры направлены на сокращение разрывов между накоплением богатства в цепи и заявленным налогооблагаемым доходом.
По мнению наблюдателей рынка, новые системы токенов на основе Биткойна могут в будущем привлечь к себе более пристальное внимание. Экосистемы Ordinals и BRC-20 быстро развивались, поскольку они представляли альтернативные спекулятивные рынки непосредственно на Биткойне. Теперь регуляторы обеспокоены тем, что эти структуры могут также способствовать незадекларированным потокам капитала.
Chainalysis утверждает, что разведка с помощью блокчейна остается эффективной, несмотря на все более технические методы сокрытия. Компания утверждала, что следователи могут комбинировать отслеживание кошельков, раскрытие информации об обмене и отображение транзакций для выявления подозрительных схем. Такая возможность, вероятно, побуждает регулирующие органы проводить больше налоговых расследований, связанных с криптовалютами.
Налоговые органы теперь вынуждены модернизироваться в соответствии с требованиями цифровой финансовой деятельности. Следующий этап надзора может быть сосредоточен на рынках токенов, децентрализованных биржах и методах транзакций, ориентированных на конфиденциальность.
